这几天逛论坛发现许多人在问“公转私”的问题。

“我父亲和我叔主要工作是给某个学校做搬运等杂货，由于是个人接的私活，没有运营资质，开不出发票。于是我注册了家公司，主要用来方便开票。”

“每次干完活后，学校就会把钱打到我公司账户上，我再把钱直接转给我爸还有我叔他们，一年下来，大概要开200万左右的发票额。”

“听说最近国家对公转私要严查，我很担心在这过程中出现违法行为，请问我该如何做，才能让我注册的公司和我爸他们做到合法合规？”

7月1日后银行严查公转私、私转公，搞到现在不少老板都人心惶惶，怕一不小心就被查水表。其实也不用怕，事情不是针对一般人的。

《中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知》的严查重点以及影响

我从头到尾的看了一遍这份通知，发现该文件的重点主要针对腐败和洗黑钱的活动，对一般的公众是没有影响的。现在大众最多用到的是网上转账，例如支付宝、微信等非现金交易渠道。

目前银行主要对三地方进行试点，河北省、浙江省、深圳省。这三个地方有个共同点，都有涉及现金交易的点，像浙江省的业务小商品市场，深圳的离岸人民币交易等。

对很多做批发生意的人来说，一天10来万的现金交易是很正常的，被重点监控就会觉得不自在，特别是没有开发票的情况下。

那么什么样的才叫做异常交易呢？

其实银行审计有几条规定，不全，但我可以列举一下。

1. 某些客户有犯罪记录的，你向他，或者他向你收付款。这个是反洗钱有关的，特别是你的客户如果加入过走私组织，或从事防毒活动的。
2. 某些客户是党政事业单位的，你们之间经营有大额交易，这个是与反腐有关的。
3. 长期没有交易的账户突然购汇，突然结汇的，这个也是洗钱的。
4. 短期频繁交易的，多进多出，或者集中转入，分散转出的，这个是地下钱庄交易有关的。

基本上，如果你的银行账户有以上的特征，基本上会被纳入异常监控的。

开头问的那个实际上并不涉及腐败和洗黑钱，转账没有问题，但是问题在于直接转账没有缴税。但按照正常企业所得税25%与股东分红税20%的税负也够他们一家人受得。如何合理合规以最低税负提现显得尤为重要。

公转私问题很常见，每个企业都会有，处理办法

不交税？无风险！7月后公转私巧用个独安全避税，缴税只需2.5%！

我们以开头为例，A的公司收到学校的款项并开票给学校，然后直接打款给A的父亲和叔叔。可以看出款项并没有缴税。

逃税漏税是违法的，但按照正常缴税高达40%的税负非常重，所以要以最优惠的方式去交。

A的父亲和叔叔实际上可选择在例如我们上海园区注册个个人独资企业，享受到园区给与的核定征收政策，通过低税负的方式提现。

年营业额200万计税

增值税：200万×1%=2万

附加税：2万×3%=0.06万

所得税：200万×10%×20%-1.05万=2.95万

综合：2.5%享受核定征收后只需要交2.5%的即可直接提现，个人独资的经营收入交完税后，投资人可自由分配无风险。

（来源：节税优优 ）
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